各二级部门、各位教职工：
根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）、《广东职业技术学院内部控制规范（2022年修订）》（粤职院制〔2022〕103号）和《广东职业技术学院采购工作管理办法（修订）》（粤职院制发〔2021〕35号）第十三条的有关规定，1万元（含1万元）以上、3万元以内（不含3万）的货物、服务项目，由二级部门自主采购；超过3万的，由学校集中采购。现在根据审计意见和内控的要求，将控制环节上移到合同审批环节，所有超过1万的经济合同，属于集中采购的合同必须提供有效的中标文件、属于自主采购的合同必须提供有效的三方以上供应商的报价单（请各二级部门一定要注意供应商之间是否存在关联关系）、特殊情况提供其他有效的的佐证材料，否则一律不予审批。
上传佐证材料的二级部门负责人和经办人，必须对佐证材料的真实性、有效性负责，并自行妥善保管有关佐证材料原件。财务报销环节不需要提供佐证材料的原件或复印件，但是需要提供合同原件或复印件、合同审批表打印件。
党政办、资产管理部、财务部
2024年4月3日
